Накануне Нового года несколько детей пишут письмо Деду Морозу с просьбой прислать им ёлку к празднику, а потом лепят Снеговика, который должен отнести письмо в волшебный лес. Когда наступает полночь, под бой часов Снеговик оживает и вместе с маленьким дворовым щенком по кличке Дружок отправляется на поиски Деда Мороза, чтоб доставить ему письма, но на их пути встречаются преграды, которые они преодолевают без всяких проблем. Ребята молодцы!!!